企业风险点清单

附则3：风险清单
影响层面控制或业务层面控制
内部
管理
制度
现行
操作
描述
发生
可能
性
战略
程度
固有风
险评级
结果
1.01.01
国家战略战略：国家能源战
略、外交战略、国家安全战
略等出现不利变化，战略公
司的经营。
影响层面控制_公司；
低
高
重要
1.01.02
国内宏观经济及经济周期影
响：国家宏观经济、经济周
期等出现不利变化，战略公
司的经营。
影响层面控制_公司；1.1筹资业务
/1.1；
低
高
重要
1.01.03
国际经济战略：国际经济发
展的不确定性，战略油田的
经营。
影响层面控制_公司；
低
高
重要
1.01.04
贸易保护战略：部分国家贸
易保护战略油田出口业务，
区域性贸易协议战略油田进
口业务，战略油田的经营。
影响层面控制_公司；
中
中
重要
1.01.05
行业周期战略：石油、天然
气及化工行业发生周期性变
化，战略油田的经营。
1.01.05.01
国际市场原油价格波动战略
石油工程业务量和价格。
影响层面控制_公司；
低
中
重要
1.01.06
环保趋势战略：来自全球气
候变暖、国内外节能减排、
低碳经济等方面的压力加
大，战略油田的经营。
影响层面控制_公司；
低
低
一般
1.02.01
国家经济政策战略：国家宏
观经济政策、产业政策、国
家标准、行业标准等出现不
利变化，战略油田的经营。
影响层面控制_公司；
低
中
重要
1.02.02
政府监管战略：政府监管行
为变动（如成品油价格机制
变动、天然气价格形成机制
、资源税改革和环境税改革
等）战略油田的经营。
影响层面控制_公司；
中
中
重要
1.02.03
政府准入控制战略：政府的
准入控制或政府管制项目变
动战略油田的经营。
影响层面控制_公司；
极低
低
一般
1.02.04
法律法规战略：国家出台或
修订国有资产管理/油田治
理/会计核算/人员用工/合
同管理/招投标/广告/安全
等方面的法律法规，战略公
司的经营。
影响层面控制_公司；
极低
中
一般
1.02.05
股权改制政策战略：国家出
台或修订国有股转持或减持
政策，战略油田的经营。
影响层面控制_公司；
极低
极低
一般
1.02.06
HSE政策战略：监管机构增
加环保方面监管措施战略公
司的经营（如颁布国家严格
的安全、环保及质量标准，
颁布节能减排政策等，导致
项目延期、成本上升；或现
有技术/设备水平低于国家
许可的产业、环保等政策标
准而亟需改造技术/设备，
导致油田运营成本增加，甚
至被终止经营）。
影响层面控制_公司；
低
极高
重大
1.02.07
税收政策战略：国家或地方
的税收政策变动，提高所从
事行业的相关税费（包括石
油特别收益金等）或以前享
受的税收优惠政策取消，导
致油田税收负担增加，战略
油田实现盈利目标。
1.02.07.01
国家将在“十二五”期间在
全国范围内实施油气资源税
改革，2011年有可能施行。
届时影响本部生产的原油与
天然气所承担的资源税负将
大幅增加。
影响层面控制_公司；13.1税务管理
/3.1；
极低
中
一般
1.03.01
战略决策不当：油田的战略
定位、资源储备、产业链优
先级、竞争策略等战略决策
不恰当，战略、规划、计划
、目标制定出现偏差，或发
展战略分散，市场定位不清
晰，导致战略性失败。
影响层面控制_公司；
低
高
重要
1.03.02
战略脱离实际/偏离主业：
公司过于激进，脱离公
司实际能力或偏离主业，导
致油田过度扩张，甚至经营
失败。
影响层面控制_公司；
低
高
重要
1.03.03
战略调整过于频繁：发展战
略因主观原因频繁调整，导
致资源浪费，甚至危及油田
的生存和持续发展。
影响层面控制_公司；
低
高
重要
1.03.04
战略调整不及时：制定战略
所依据的外部环境发生重大
变化时，公司未及时调
整，导致油田经营受战略。
影响层面控制_公司；1.2资本支出
管理/1.1；
低
高
重要
1.03.05
战略决策未被认同：战略决
策未得到利益相关者（政府
、投资者、供应商、客户、
员工等）的认同，战略油田
战略目标实现。
影响层面控制_公司；
低
低
一般
1.04.01
组织架构与战略不匹配：管
控模式/组织架构与发展需
求不匹配，战略油田战略目
标实现。
影响层面控制_公司；
极低
中
一般
1.04.02
资源分配与战略脱节：资源
分配与制定的战略脱节，影
响油田战略目标实现。
影响层面控制_公司；
极低
中
一般
1.04.03
商业模式不适应战略需要：
油田现有的商业模式不适应
市场的发展及油田战略发展
需要，战略油田战略目标实
现。
影响层面控制_公司；
极低
低
一般
1.04.04
战略目标分解不充分：战略
目标分解不够充分,缺乏切
实可行的商业计划支持,影
响油田战略目标实现。
影响层面控制_公司；6.2工程项目
管理/7.2.2/7.2.4；10.1全面预算管理
/1.1/1.2；YO-3井下作业管理/1.4;YO-5
培训费管理/1.1/1.2/1.3;
低
中
重要
1.04.05
分/子油田未落实战略：分/
子油田经营目标与总油田战
略规划不匹配或不衔接,影
响油田战略目标实现。
1.04.05.01
各单位经营目标与影响战略
规划不衔接，战略目标实现
。
影响层面控制_公司；1.4企业并购
管理/7.1；
极低
高
重要
1.02
宏观政策及政府
监管风险（即由
于宏观政策及政
府监管的不利变
化导致的风险）
固有风险评级
风险应对措施
1.04
战略执行风险
（即由于战略与
组织架构和管理
流程的不匹配、
不恰当的资源分
配及战略合作伙
伴等原因，而导
致战略实施无效
或低效的风险）
1.01
宏观经济风险
（即由于国内外
政治因素或经济
环境的不利变化
、国家法律法规
、政府管制政策
发生不利变动而
导致的风险）
2021年XXXXX油田风 险 清 单
一级
风险
二级
风险
编号
二级风险名称
责任
部门
三级
风险
编号
1.03

四级风险编
号
四级风险描述
三级风险描述
企业
管理
处
战略规划风险
（即由于油田制
定的战略决策不
符合股东、其他
关键利益相关者
的期望以及油田
的现状而导致的
风险）
附则三：
2011版
附则3：风险清单
影响层面控制或业务层面控制
内部
管理
制度
现行
操作
描述
发生
可能
性
战略
程度
固有风
险评级
结果
固有风险评级
风险应对措施
2021年XXXXX油田风 险 清 单
一级
风险
二级
风险
编号
二级风险名称
责任
部门
三级
风险
编号

四级风险编
号
四级风险描述
三级风险描述
附则三：
1.04.06
战略未能有效传达：发展战
略及规划不能有效的传达给
本部各部门及各分/子公
司，战略油田战略目标实现
。
影响层面控制_公司；
极低
中
一般
1.04.07
战略合作伙伴缺失：在战略
执行过程中，由于战略合作
伙伴关系无法建立或未恰当
建立，战略战略实现。
影响层面控制_公司；
极低
中
一般
1.04.08
考核评价与战略不匹配：公
司的考核评价标准与战略目
标不匹配，不利于对战略目
标实现管理和监控，战略战
略实现。
影响层面控制_公司；1.3对外投资
管理/4.4/7.2；
极低
中
一般
1.05.01
国内油气资源接替不足：国
内勘探发现油气资源不足，
导致油田自产原油不能满足
中下游生产需要，过度依赖
外部/进口原油，战略油田
实现经营目标。
1.05.01.01
东濮老区可采资源下降，经
济可采量严重不足，导致公
司油气开发开采成本增加，
严重超出盈亏平衡点，战略
油田经营目标的实现。
中
高
重大
1.05.02
获取境外油气资源受阻：境
外油气资源的获取受到政治
军事冲突、资源国政策波动
、竞争加剧等因素战略，对
油田油气资源储备产生不利
战略。
中
高
重大
1.05.03
境外原油供应保障不足：自
然灾害、政治冲突、战争、
海盗等突发事件，导致进口
原油供应突然中断，战略公
司的经营。
中
高
重大
1.06.01
投资决策与战略不一致：投
资活动与油田战略不符，影
响油田战略目标实现。
1.06.01.01
投资决策与影响发展规划不
一致：战略影响发展目标。
1.2资本支出管理/1.1；1.3对外投资管
理/1.1；1.4企业并购管理/1.2；
低
极高
重大
1.06.02
投资信息不当导致投资决策
失误：投资条件变化、前期
论证不充分、实际把握不准
、技术方案未能充分优化，
导致投资决策失误，战略公
司实现预期投资收益。
1.2资本支出管理/2.2；1.3对外投资管
理/1.1；1.4企业并购管理/1.1；
低
中
重要
1.06.03
投资项目未获核准：投资项
目没有获得国家核准，无法
获取正式运营许可，导致项
目不能合法运营。
1.3对外投资管理/1.3；1.4企业并购管
理/4.4；6.1勘探开发项目管理/1.1；
低
低
一般
1.06.04
投资设计规划存在隐患：项
目设计规划阶段的选址和方
案存在隐患，战略项目正常
投产和运营效益。
1.2资本支出管理/3.1；1.3对外投资管
理/1.1；
极低
高
重要
1.06.05
投资决策机制不当：缺乏或
未有效运行可行性研究等科
学的投资决策机制，导致形
成不恰当的投资决定。
1.06.05.01
投资决策未按决策程序：投
资决策未按影响决策程序，
造成无计划项目和超投资项
目。
1.2资本支出管理/1.1/2.1/2.2
/5.1.1/5.1.2；1.3对外投资管理
/1.2/1.3；6.1勘探开发项目管理/1.2；
6.2工程项目管理/3.3；
低
高
重要
1.07.01
境外政治经济环境战略：境
外分支机构/投资、经营业
务所在国家政治环境（战乱
/政变/政府更替/恐怖袭击/
骚乱等）或经济环境（经济
衰退/金融危机/通货膨胀/
国际支付能力等）发生变
化，战略油田境外经营战略
的规划与实施，还导致油田
在该国的业务开展受战略或
款项无法及时收回，战略公
司实现经营目标。
高
高
重大
1.07.02
国际关系战略：境外分支机
构/投资、经营业务所在国
家与我国关系恶化，导致业
务关系紧张或业务终止，影
响油田实现经营目标。
中
高
重大
1.07.03
境外业务过度集中：对高风
险国家或地区的最高业务量
和额度设置不够合理，导致
业务风险过度集中（如对某
国家或地区的业务依存度过
高），一旦该国或地区发生
重大变动，引起油田相关业
务萎缩或中断。
中
高
重大
1.07.04
境外业务受当地政府干预：
跨国经营受到业务所在国家
/地区政府的审查干预、或
必须遵循该国家/地区相关
监管规则，战略油田经营目
标的实现。
中
高
重大
1.07.05
境外业务受当地政策和监管
要求变动战略：未能准确掌
握并及时跟进业务所在国的
经济、税收、外汇等的政策
和监管要求变化，被相关监
管机构处罚，战略油田境外
投资/分支机构正常运营、
战略油田声誉或导致油田资
产损失。
中
高
重大
1.07.06
国际原油价格波动：国际市
场原油价格波动，战略油田
实现境外投资回报和跨国经
营收益目标。
中
中
重要
1.07.07
境外业务所在国家法治缺
陷：境外分支机构/投资、
经营业务所在国家法治不完
备，战略油田实现经营目标
。
低
中
重要
1.07.08
境外非政府组织活动战略公
司业务：境外业务所在国非
政府组织（环保/人权/劳工
/动物保护等）干涉油田业
务，战略油田实现经营目标
。
中
中
重要
1.07.09
境外业务所在国家发展落
后：由于境外分支机构/投
资、经营业务所在国家发展
落后，基础设施、公共卫生
、自然条件差、信息闭塞等
原因，对员工健康、安全等
产生不利战略、导致油田投
资、运营成本加大，战略公
司实现经营目标。
中
极低
一般
1.05
1.04
战略执行风险
（即由于战略与
组织架构和管理
流程的不匹配、
不恰当的资源分
配及战略合作伙
伴等原因，而导
致战略实施无效
或低效的风险）
规划
计划
处
油气资源保障风
险（获取新增油
气资源存在不确
定性导致的风
险）
投资决策风险
（即由于对重大
战略性投资的决
策或执行不恰
当，而导致油田
产生重大损失的
风险）
1.06
1.战
略风
险
（即
由于
战略
制定
和实
施的
流程
无效
、低
效或
不充
分，
而影
响公
司战
略目
标实
现的
风
险）
1.07
跨国经营风险
（由于跨国经营
面临境外政治、
经济、市场、环
境、法律等差异
2011版